Cara Membuat IRS Perkiraan Pembayaran Pajak: Panduan Lengkap untuk Perusahaan

Jika Anda menjalankan C-Corporation, memahami dan mengelola perkiraan pembayaran pajak triwulanan sangat penting untuk tetap patuh dengan persyaratan IRS dan menghindari hukuman.

Panduan komprehensif ini akan memandu Anda melalui semua yang perlu Anda ketahui tentang cara membuat IRS memperkirakan pembayaran pajak, termasuk instruksi pembayaran langkah demi langkah untuk perusahaan.

Apa yang diperkirakan pembayaran pajak perusahaan?

Sistem pajak AS beroperasi berdasarkan “pay-as-you-go”, yang mengharuskan perusahaan untuk membayar kewajiban pajak penghasilan sepanjang tahun karena mereka mendapatkan pendapatan, bukan dalam satu lump sum pada akhir tahun.

Perkiraan pembayaran pajak adalah pra-pembayaran berkala dari kewajiban pajak yang diharapkan perusahaan untuk tahun pajak saat ini. Pembayaran ini biasanya dilakukan setiap triwulan dan membantu memastikan bisnis Anda tetap terkini dengan kewajiban pajaknya sambil mempertahankan arus kas yang sehat.

Siapa yang perlu membayar pajak yang diperkirakan?

Korporasi harus melakukan estimasi pembayaran pajak jika diharapkan berhutang $ 500 atau lebih pajak untuk tahun pajak saat ini. Persyaratan ini berlaku untuk sebagian besar perusahaan C yang menghasilkan pendapatan yang signifikan.

Pertimbangan utama:

• Bisnis baru: Bahkan perusahaan tahun pertama mungkin perlu melakukan estimasi pembayaran jika mereka mengharapkan keuntungan substansial

• Perusahaan yang tumbuh: Bisnis yang mengalami pertumbuhan cepat harus menilai kembali perkiraan kewajiban pajak mereka

• Bisnis musiman: Perusahaan dengan pola pendapatan tidak teratur masih perlu memenuhi tenggat waktu triwul

Kapan estimasi pembayaran pajak jatuh tempo?

Perkiraan pembayaran pajak perusahaan mengikuti jadwal triwulanan:

Seperempat	Dua tanggal
Q1	15 April
Q2	15 Juni
Q3	15 September
Q4	15 Desember

Penting: Jika tanggal jatuh tempo jatuh pada akhir pekan atau hari libur federal, tenggat waktu meluas ke hari kerja berikutnya.

Berapa yang harus Anda bayar?

Untuk menghindari hukuman, estimasi pembayaran pajak Anda harus sama:

100% dari kewajiban pajak tahun laluatau

100% dari kewajiban pajak yang diharapkan tahun berjalan

Untuk perusahaan besar (mereka yang memiliki penghasilan kena pajak $ 1 juta atau lebih dalam salah satu dari tiga tahun sebelumnya), pembayaran angsuran pertama dapat didasarkan pada pajak tahun sebelumnya, tetapi pembayaran berikutnya harus didasarkan pada pendapatan yang diproyeksikan tahun berjalan.

Bagaimana melakukan pembayaran pajak yang diperkirakan IRS

Sistem Pembayaran Pajak Federal Elektronik (EFTPS) – Direkomendasikan

EFTPS adalah sistem pembayaran online resmi IRS, menawarkan penerimaan keamanan, kenyamanan, dan konfirmasi untuk semua transaksi.

Proses pendaftaran EFTPS langkah demi langkah:

Langkah 1: Kunjungi situs web EFTPS

Langkah 2: Mulailah Pendaftaran

• Terima syarat dan ketentuan

• Pilih “Bisnis” sebagai jenis pendaftaran Anda

Langkah 3: Rincian pendaftaran lengkap

Berikan informasi bisnis Anda termasuk:

✔️ Nomor Identifikasi Pemberi Kerja (EIN)

✔️ Nama dan alamat bisnis

✔️ Informasi rekening bank untuk pembayaran

✔️ informasi kontak

Langkah 4: Tinjau dan Kirim

• Tinjau semua informasi dengan cermat

• Kirimkan Aplikasi Pendaftaran Anda

Langkah 5: Terima Pin Anda

• Anda akan menerima Nomor Identifikasi Pribadi (PIN) melalui US Mail dalam waktu 5-7 hari kerja

• PIN akan dikirim ke Alamat Catatan IRS Anda (Alamat Bisnis)

Langkah 6: Masuk dan melakukan pembayaran

Setelah Anda menerima PIN, masuk ke portal EFTPS dengan kredensial Anda.

Langkah 7: Proses pembayaran Anda

• Pilih tahun pajak (tahun berjalan untuk estimasi pajak, misalnya, 2025)

• Pilih “1120” sebagai jenis bentuknya

• Pilih “Pajak Perkiraan” sebagai jenis pembayaran

• Masukkan Jumlah Pembayaran dan Detail Rekening Bank Anda

• Jadwalkan tanggal pembayaran Anda (bisa hingga 365 hari di muka)

Praktik terbaik untuk estimasi pembayaran pajak

1. Gunakan Kalkulator Pajak Triwulan Doola

Hitung perkiraan kewajiban pajak Anda secara akurat menggunakan alat profesional untuk menghindari hukuman kurang bayar.

2. Mengatur pembayaran otomatis

Jadwalkan pembayaran triwulanan Anda di muka melalui EFTPS untuk memastikan Anda tidak pernah melewatkan tenggat waktu.

3. Simpan catatan terperinci

Menyimpan catatan semua estimasi pembayaran pajak, termasuk:

• Tanggal pembayaran dan jumlah

• Laporan bank yang menunjukkan debit

🔖 Baca terkait: 10 aplikasi teratas untuk mengelola tanda terima secara efisien

4. Pantau kinerja bisnis Anda

Tinjau pendapatan dan pengeluaran Anda setiap tiga bulan untuk menyesuaikan estimasi pembayaran di masa depan jika diperlukan.

5. Pertimbangkan aturan pelabuhan yang aman

Membuat pembayaran sama dengan 100% dari kewajiban pajak tahun lalu dapat memberikan perlindungan penalti saat Anda menilai kewajiban tahun berjalan.

Menghindari hukuman

IRS membebankan hukuman untuk memperkirakan pajak yang kurang. Anda dapat menghindari hukuman dengan:

• Membayar setidaknya 100% kewajiban pajak tahun lalu (dibagi menjadi empat angsuran yang sama)

• Membayar setidaknya 100% dari kewajiban pajak aktual tahun berjalan

• Menggunakan metode angsuran pendapatan tahunan Jika penghasilan Anda bervariasi secara signifikan sepanjang tahun

Perhitungan penalti

Jika Anda membayar lebih rendah, IRS menghitung penalti menggunakan suku bunga jangka pendek saat ini ditambah 3 poin persentase, diterapkan pada jumlah kekurangan pembayaran untuk setiap kuartal.

🔖 Baca terkait: 2025 Kalender Kepatuhan untuk Entitas yang berbasis di AS: Tenggat waktu pengajuan pajak utama + apa yang perlu Anda ketahui

Kesalahan umum untuk dihindari

⚠️ Tenggat waktu yang hilang: Pembayaran terlambat menimbulkan hukuman bahkan jika Anda berhutang pengembalian dana pada akhir tahun.

⚠️ Meremehkan pendapatan: Pertumbuhan bisnis yang signifikan dapat menyebabkan kurangnya pembayaran substansial.

⚠️ Melupakan kewajiban triwulanan: Tidak seperti karyawan dengan pemotongan otomatis, perusahaan harus secara proaktif melakukan pembayaran.

⚠️ Tidak menyesuaikan pola musiman: Bisnis dengan pendapatan tidak teratur harus mempertimbangkan metode pendapatan tahunan.

Mendapatkan bantuan profesional

Perencanaan pajak perusahaan bisa rumit, terutama untuk bisnis yang berkembang. Pertimbangkan bekerja dengan profesional yang memenuhi syarat yang bisa:

• Hitung estimasi pembayaran pajak yang akurat

• Optimalkan Strategi Pembayaran Anda

• Pastikan kepatuhan dengan semua persyaratan IRS

• Membantu Anda menghindari hukuman dan biaya bunga

Butuh bantuan dengan estimasi pembayaran pajak Anda?

Layanan bisnis komprehensif Doola meliputi perencanaan pajak dan perhitungan pembayaran triwulanan.

Tim kami dapat membantu memastikan perusahaan Anda tetap patuh saat mengoptimalkan strategi pajak Anda.

Siap menghitung estimasi pembayaran pajak Anda?

Gunakan kalkulator pajak triwulanan kami untuk menentukan jumlah pembayaran Anda dan tetap di jalur dengan persyaratan IRS.